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为何高净值人士偏爱香港信托,为何不选择国内信托?路娆ф床鏉幇閲戞姇娉

关于设立信托,在香港信托和国内信托之间高净值人士都偏向于香港信托,为何放着近在眼前的国内信托不要,而是要远赴香港设立信托呢?香港信托有什么独特的优势吗?

香港信托的优势

香港信托基金具有两大优势:高回报率、高安全性。投资者在信托基金设立的期间内即可得到超高的回报,香港信托不会暗箱操作并且对客户信息严格保密及资产安全隔离,各种基金还可以随意组合自由搭配,资金分配灵活,而这都是备受国内高净值人群投资青睐的重要因素。

1.宏观条件
(1)香港是中国的特别行政区
(2)拥有完善的法律体系,结合英式的普通法和中国的习惯法(关于家庭及土地使用权事务)
(3)奉行自由市场经济并高度依赖国际贸易及金融
(4)已根据经济合作与发展组织的准则推行大部分国际认可的税制,并在组织的白名单内
(5)信托事务遵从海牙公约
(6)现行的香港信托法律允许,可视乎对方法区的法例,改变信托的适用法体及所在地,或重新配置信托的资产到另一信托

2.税收政策
(1)拥有具备税务效率的法规,并和超过30个税收管辖区签订税收协定
(2)不征收资本利得税
(3)计算所得税时,以地域为基础,只计算香港本地取得的收入
(4)香港及外籍人士均无须缴交遗产税

香港信托与国内信托的区别

在海外,信托已经成为高净值人士保全财富的必然选择;但目前国内的信托更多是一种投资工具,在缺乏健全法律框架保护的环境下,无法成为保障富人资产的理财工具。下面就从多方面来说说国内信托与香港信托的区别。

1.发展历史
国内信托法律框架暂不健全
《中国信托法》由2001年4月颁布,同年10月1日正式起施行,距今只有十多年历史,缺乏健全的法律保护框架。

香港信托拥有完善法律体系
香港信托承袭英国信托法,不仅超过百年信托法历史,而且拥有与信托相匹配的完善法律体系。

2.产品功能
国内信托以营业信托为主
国内信托机制早期引入的目的,是为了解决在改革开放之初国家经济建设急需的资金和技术支持。以营业信托为主,民事信托和慈善信托为辅,营业信托本质是投资理财产品,民事信托本质是财产管理,但缺乏法规指引,在缺乏健全法律框架保护的环境下,容易引起纷争,一旦出现问题就是费时、费力、费钱!

香港信托以明示私人信托为主
香港信托设立目的是为了更好地执行财富隔离与传承。以明示私人信托为主,法定信托和慈善信托为辅,明示私人信托本质是设立人为私人利益根据明示声明而设立,不仅可以有效防止资产被吞噬,同时也能为后代精心打理未来,完成家业传承,达至基业长青的愿景。

3.财产隔离和安全
国内信托不具有双重所有权
国内信托不具有双重所有权,如果要实行财富隔离,设立人在国内往往需要花费更多成本以及建设更复杂的信托架构,才能完成这个目标,这也是为什么国内民事信托迟迟不能发展起来的重要原因。

香港信托有效保障财产隔离和安全
香港信托则是委托给受托人管理财产,每份文件都需由律师认证,信托公司收取的资产必须须分开保存及分开记帐,确保无论在任何时间,均不会成为公司总资产的一部分或与公司的总资产混合,且资产名义法定所有权归受托人,资产受益所有权归受益人所有。不仅可有效地控制受益人的挥霍行为的同时,也能不让财富遭到债主、恶意索偿人以及离婚的影响。

4.合理避税
国内信托难以规避遗产税的预期
香港信托通过设立遗产信托,可以有效规避遗产税。

5.隐私保护
国内信托缺乏隐私保护作用
国内民事信托需要通过信托公示才可以生效,首先需要公示委托人将自己合法财产转给受托人,然后公示信托成立,这样的信托隐私荡然无存,完全起不到隐私保护的作用。

香港信托极大程度保障客户隐私
香港信托受个人资料(隐私)条例保护,契约内容、条款及财产都是严格保密的,且绝不对外公开,极大程度的保障了客户的隐私。

不管是论管理制度还是成熟程度香港信托都比国内信托率胜一筹,因此大家都偏向于选择在香港设立信托。那么要如何设立香港信托呢?需满足哪些条件?欢迎咨询瑞丰德永

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